会计从业资格证考试：出纳的货币资金管理工作内容
文员主要的工作内容
文员既包括各单位会计部门专设文员机构的各项票据、货币资金、有价期货收付业务处理，票据、货币资金、有价期货的整理和保管，货币资金和有价期货的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。小编整理的文员主要的工作内容，供参考！
（一）货币资金的收支与记录
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文员的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的代办；二是上述收支业务的帐目核算。
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具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面：
1、做好现金收付的核算
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严格依照国家有关现金管理制度的规定，依照对帐人员初审盖章的收付款凭单进行复核，代办货款收付。 #
2、做好建行存款的收付核算 #
严格依照建行《支付结算办法》的各项规定，根据初审无误的收入与开支账簿进行复核，代办建行存款的收付。
3、认真登记日记帐，保证日清月结 #
按照早已代办完毕的收付款凭单，逐笔序时登记现金和建行存款日记帐，并结出余额。建行存款的帐面余额及时与农行存款对帐单核实，保证账证、账账、账实相符。常常与农行传递来的对帐单进行核实，年末要编制建行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时把握建行存款余额，不准签发破位收据。 #
4、保管库存现金和有价期货 #
对现金和各类有价期货，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过建行核定的限额，超过部份要及时存入交行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意侵吞现金。假如发觉库存现金有匮乏或盈余，应查明缘由，按照情况分别处理。不得私下拿走或补齐现金，现金如有匮乏，因自身诱因引起的，要负赔付责任。对于单位保险柜密码、开户帐号及提款密码等，不得泄漏，更不能任意转交别人。 #
5、保管有关图章，登记注销收据
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文员人员所管的图章必须妥善保管，严格依照规定用途使用。签发本票的各类图章，不得全部交由文员一人保管。通常而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白支票和空白汇票必须严格管理，专设登记簿登记，认真代办领用注销手续。
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6、复核收入账簿，代办销售结算
认真审查销售业务的有关账簿，严格依照销售协议和建行结算制度，及时代办销售货款的结算，催款销售款项。发生销售纠纷，款项被拒付时，要通知有关部门及时处理。
（二）结算往来
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1、办理往来结算，构建清算制度 #
现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和员工之间的货款结算；企业与外部单位不能申领汇款手续和个人之间的货款结算；高于结算起点的小额货款结算；按照规定可用于其他方面的结算。对购销业务以外的各类应付、暂收款项，要及时催款结算，应付、暂收款项，要抓紧偿付。对确实难以收回的预收账款和难以支付的应付账款，应查明缘由，根据规定报经批准后处理。
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2、管理企业的备用金 #
推行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时代办领用和报销手续，强化管理。对预借的差旅费，要督促及时代办报销手续，收回余额，不得追讨，不准侵吞。构建其他往来货款清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债务债权及往来货款，要构建清算手续制度，强化管理及时清算。
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3、核算其他往来货款，避免减值损失 #
对购销业务以外的各项往来货款，要根据单位和个人分户设置明细账，按照初审后的记帐账簿逐笔登记，并时常核实余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 #
（三）薪资核算 #
1、执行薪资计划，监督薪资使用
按照批准的薪水计划，会同劳动人事部门，严格依照规定把握薪资和奖金的支付，剖析薪资计划的执行情况。对于违背薪资新政，滥发津贴、奖金的出纳工作内容，要给以阻止并向领导和有关部门报告。
2、审核薪资收据，领取薪资奖金
按照实有员工人数、工资等级和薪资标准，初审薪资奖金估算表，代办扣缴货款（包括估算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），估算实发薪水。 #
3、负责薪资核算，提供薪资数据 #
根据薪水支出的组成和支付薪水的来源，进行明细核算。按照管理部门的要求，编制有关薪资支出报表。 #
（四）货币资金收支的监督
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货币资金收支过程中会面临好多悲观诱因，为了保证货币资金收支的安全，必须对其施行有效的监督。文员监督是根据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决谴责不合法的收支和弄虚造假的行为。文员在申领现金和建行存款各项业务时，要严格依照财经法规进行，违背规定的业务一律拒绝补办。随时检测和监督财经纪律的执行情况，以保证文员工作的合法性、合理智，保护单位的经济利益不受侵犯。
拓展阅读：文员笔试方法和注意事项
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如何回答笔试所提的问题 #
除非是一对一的笔试，笔试者提问完所拟好的问题后，出于彼此放松的心情而问一些无关紧要的话以外，多数笔试的问题都富含深意（尤其是多人笔试一人），所以求职者在笔试时精神应高度集中，对所提出的所有问题应三思而后答。笔试时除专业性的话题外，通常必问的问题有以下几种：
之一：请你自述一下你的工作简历 #
这是笔试者对你的简历抱有怀疑心态，或则觉得你的简历有夸大其词之嫌，此时你若熟练地将自己简历的主要部份口述一遍，且在表述时将已知的自己所应聘职位的情况与自己联系上去适当地发挥一两句，可收到良好的疗效。
以前有位求职者对笔试者提出类似问题的回答是：“我的简历上都有啊，早已写得很明白了。”可想而知她的笔试结果将会怎样。
之二：你有哪些业余爱好？
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这是了解求职者性格和态度的话题，通常来说，对于从事销售类的职位要求从事人员态度积极、开朗、善于交际，而文职类工种则要求稳重、知识面广，以这种推。 #
所以不能说自己没有业余爱好，其实也不能说一些显著媚俗的、令人觉得不好的爱好。相对而言，自己的业余爱好可以说得少些，有
三、四个以上，如看书、上网、运动、旅游等等，以表现出自己的健康向下的态度。
之三：你觉得自己有哪些样的缺点 #
这个问题看似不好回答，虽然却也是最好回答的。 #
许多求职者在面对这个问题时总是期期艾艾，惟恐回答不周而影响了自己在笔试者心里的形象，岂不知你越是遮遮掩掩，越容易给人留下不好的印象。只须要将你的缺点和你所应聘的职位区分开来，与工作无关的一些缺点尽可脱口而出，甚至工作当中的一些例如个性方面影响的小缺点也可和盘托出，以表现自己的坦率并一定要说明自己
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认识到缺点的存在和加以改正的意愿。
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切莫不能说自己没有缺点，须知人食五谷，孰能无过？其实也不能放大或说出严重影响所应聘工作的缺点，除非你将此次笔试当成一场玩笑。 #
之四：你为什么离开原先的公司？ #
这几乎是一个非常隐私的问题，但求职者却不得不回答。由于离开一个原先的团体而去重新找寻一个新的东家，每位求职者不说有本泣血账，起码也心有千千结。提出这个问题的笔试者态度无非如下：一是看求职者是否为了个人利益而跳槽，害怕求职者到了本公司亦如是。二是考察求职者的职业道德情况，最主要的是想了解你是否是被原先的公司解雇（其实是因个人错误）。
回答这个问题时须要尽可能的找寻一些客观缘由，如公司搬迁、自己原先的工作很胜任需寻求更大的发展之类，对于比较坦率的笔试者，甚至可以说出是为了得到更高的薪资等等。对影响个人或原有公司形象及性格诱因的负面话题不可借题发挥。 #
对于有些笔试者深入试探的原公司商业绝密方面的内容则应礼貌地转移话题，以将自己良好的职业道德一面完全呈现。
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之五：你对自己的薪资有哪些要求？
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这显然是每位求职者最难回答的问题之一，一般求职者对于新公司的薪资待遇及薪资结构不甚了解。提的高似乎会吓跑了笔试者，低则辜负了自身的价值。回答此问题的思路是：
1、服从新公司相应的薪资规定； #
2、根据该行业该地区的平均薪资水平，结合自己原先的薪资状况，提出一个下限，即XXX元以上并指出相信新的公司才能依据自己的能力计付相应的酬金。 #
通常笔试者再三提及薪资待遇的话题时，笔试成功率已十有八九。此时不可屈从于对方所提出的薪水标准，除非有更好的机会等待着你，否则可以在与自己期望值相差不大的前提下先行差遣。 #
一个真实的事例是：某位求职者抵达一公司笔试主管之职，该公司开出的薪资待遇不及该求职者原本所得的二分之一，但他从各方渠道了解到公司规模及效益都非常理想，结果上岗后不到两个月，他所享受的待遇就远远超过了他原先的期望值。 #
之六：假如你被录用，你将如何举办工作？ #
假如求职者对于应聘的职位缺少足够的了解，最好不要直接说出自己举办工作的具体办法，即使是与原先相同的工作岗位，也要先行回答例如了解把握第一手资料、听取朋友的意见及根据公司领导的安排，找出问题的所在及掏出解决的方案等等。 #
笔试时有的笔试人员所提的问题堪称防不胜防，千奇百怪。所以不可能事先打算好一套万无一失的说辞来应对，全靠求职者的临场发挥和平日各方面经验的积累。 #
其实我们指出求职者在回答问题时须要亮勤藏拙，但并非鼓励求职者完全故弄玄虚，回答各种笔试的问题还是要构建在诚信的基础上，虽然稍作饱满，也以不影响日后在该公司工作和发展为前提。
如何猜测笔试者的态度？ #
猜测笔试者的态度虽然并不能决定笔试的胜败，但其作用亦不可忽略。
通常较规范的公司为了节约时间，以各部门人员组成联合的笔试人员来面对求职者，也有某些公司急聘重要职位须要通过层层笔试，最后一关常常是公司的决策者。但无论何种笔试方式，都有一个主要人员来决定求职者这一环节的去留。而层层笔试则每位笔试者都须要求职者来认真面对。 #
文员笔试注意事项 #
１、准时赴宴 #
遵约守时是最基本的礼仪。应邀赴宴时，一定要按通知的时间抵达面谈地点，或不妨提早一刻钟抵达面谈场所附近，熟悉情况，进一步作好笔试前的思想、心理打算。再想一想，如何简略介绍自己的基本情况，怎么巧妙回答急聘者可能提出的例如“你为什么对这份工作感兴趣？”、“你的奋斗目标是哪些？”等问题。之后只身不慌不忙地步入面谈场所。切勿让别人陪你入场。入场时不要抽烟，更不要大大咧咧地嚼口香糖。
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２、尊重接待人员 #
抵达用人单位后，应主动向接待人员道谢。若须要填写表格，字迹力求工整、清楚。等候时注意姿势。轮到你面谈时，先敲门（或按门铃，门虚掩着，也应先敲门，请勿直推而入），得到准许后方可进去。进门后要有礼貌地祝福主谈（考）人，随手轻轻关好门。待主谈人请你就座时，先道谢，之后再按指定位置落座。尽可能保持姿势的优美，表情宜亲切、自然，不可趾高气扬。 #
３、彬彬有礼
进门后，假如主谈人向你伸开手来，你要同他（她）热情握手。若对方向你回门，应用右手接过，并致谢，不要推托不喝。若对方只是客气地问：“要茶吗？”你则可客气地回答：“不用，感谢。”
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４、讲究谈话礼仪 #
攀谈完毕，一般让急聘者先开口，你的答话应咬字清楚，掌握重点，确切客观，心态要热情、坦诚。答话时，耳朵看着主谈人及其助手，应自信、冷静、沉着，不要浮躁、紧张、胆怯。在面谈过程中，你应仔细聆听对方的提问，对答如流，但不要夸夸其谈，显摆自己。更不要喧宾夺主，切忌打断主谈人的谈话，在主谈人谈话时打岔是不礼貌的行为。假如面谈时有两个人同时向你提问，你可以笑容对其中一个说：“请让我先回答那种问题好吗？”这样处理问题从一个侧面表现你的修养和处世能力。其实出纳工作内容，你也可以酌情穿插一些提问，如寻问未来的工作情况等，以活跃攀谈气氛。
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５、适时告辞 #
当主谈人说：“感谢你来面谈”等诸这么类的话时，意味着笔试完毕。你应从容不迫地站上去，面带笑容地表示歉意，与主谈人等握手道别，之后走出屋子并轻轻带上门。上场时，别忘了向接待过你的接待人员问好、告辞。 #
６、致信问好 #
笔试以后，求职者可以给主谈人写封邮件，谢谢他（她）花时间同你亲切攀谈。可在信中顺便再度抒发愿意步入该单位工作的心愿。 #
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文员助理主要工作内容11-19
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结算的主要工作内容11-26 #
会计复核主要工作内容11-19
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财务助理主要工作内容11-19
生产部主要工作内容10-20
销售服饰主要工作内容11-26 #
家政服务的主要工作内容11-19
物管助理主要工作内容11-19
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采购助理主要工作内容09-26
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