安徽九华山旅游发展股份有限公司2024年度会计师事务所履职评估报告及容诚会

Anhui Co., Ltd.'s 2024 Firm Anhui Co., Ltd. ( to as the "") hired Firm ( ) ( to as " Firm") as the 's 2024 and audit .根据“财政部，国有资产监督和行政委员会以及中国证券监管委员会颁发的国有企业和上市公司的会计师事务所的管理措施”，该公司评估了2024年年度审计过程中会计师事务所的绩效。经过评估后，该公司认为，会计师事务所的资格和其他方面是合规性和有效的，保持独立性执行职责，是勤奋和负责任的，并公平地表达了意见。具体情况如下： #

1。资格和条件 #

1。基本信息

会计师事务所（特殊的一般合作伙伴关系）是从前Huapu 会计师事务所（特别一般合作伙伴关系）重命名的。它最初成立于1988年8月，并于2013年12月10日重组为一家特殊的一般合作伙伴关系。它是中国最早的会计师事务所之一2024浙江注册会计师协会，可以从事证券服务业务，并从事证券服务业务很长时间。注册地址为北京 的 22号的1001-1至1001-26。首席合伙人刘

2。人事信息

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截至2024年12月31日，会计师事务所共有212个合作伙伴和1,552名认证的公职会计师，其中781个已签署了证券服务业务审计报告。 #

3。业务规模 #

会计师事务所在2023年的审计总收入为2.亿元人民币，其中审计业务收入为2748.73.42亿元人民币，证券和期货业务收入为1.亿元。

会计师事务所在2023年总共进行了394家上市公司的年度报告审计业务，总审计费为4884.409亿元。 are in ( but not to , and other , , and , raw and , , , and , non- metal and , and other ), , and , water , and 管理行业，科学研究和技术服务行业2024浙江注册会计师协会，批发和零售业以及其他行业。 会计师事务所在公司所在的同一行业中审核了13个客户。 #

2。练习记录

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会计师事务所已受到0次刑事处罚，0个行政处罚，14项监督和管理措施，6项自律监督措施，2次纪律处分惩罚以及过去三年对专业行为的1次自律惩罚（最近三年（最后三个完整的自然年份和那一年））。 63名从业人员在过去三年（最后三年（最后三个完整的年度和同年）的专业行为）对其专业行为进行了0次惩罚，其行政处罚（同一项目）的3次，21次进行监督和管理措施，5次进行自我遵守的监督指标，4次，以进行公平惩罚和1次惩罚时间。

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3。人力资源和其他资源

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会计公司配备了一个独家审计团队。核心团队成员在上市公司，国有企业和旅游业有多年的审计经验，并拥有中国认证的公职人员等专业资格。 会计师事务所已建立了一个完整的服务支持系统和一个专业的后端支持团队，包括税收，信息系统，内部控制，风险管理，财务管理，财务管理，财务工具和可持续发展服务等许多领域的专家，并且技术专家在整个过程中都参与了审计服务的支持。

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项目合作伙伴：Xu Lin于2023年成为中国认证的公共会计师，于2008年开始从事上市公司的审计业务，并于2008年开始在会计师事务所练习。在过去的三年中，他签署了许多上市公司的审计报告，例如 Co.，例如 Co. #

项目签名认证的公共会计师：Ge 于2023年成为中国认证的公共会计师，并于2023年开始从事上市公司的审计业务，并于2023年开始在会计师事务所执业。在过去的三年中，它签署了诸如 （.sh）等上市公司的审计报告。

项目签名认证的公共会计师：Sun Lin于2024年成为中国认证的公共会计师，于2023年开始从事上市公司的审计业务，并于2023年开始在会计师事务所从事审核。在过去的三年中，它签署了诸如 Co.，Ltd.（.sh）等上市公司的审计报告。 #

项目质量控制审稿人：中国认证的公共会计师潘·申瓜（Pan ）自2006年以来从事审计业务，拥有19年的证券服务业务经验，没有兼职工作。 #

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会计师事务所和上述签名的项目合作伙伴，已签署的认证公共会计师和项目质量审查 #

人员不违反“中国认证公共会计师的职业伦理守则”，可能会影响独立性。 #

4。质量管理级别

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1。项目咨询 #

为了控制和管理可能的风险，会计师事务所规定了必须咨询的事项清单，以确保就重大问题和困难事项进行磋商。正式咨询事项必须以咨询形式的形式记录。 会计师事务所对咨询状况表的内容和格式有具体的要求，旨在澄清咨询的性质和范围，并最终通过项目团队与正在咨询人员之间的双向沟通??达成协议，以确保记录和实施咨询结论。

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2。解决意见差异

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会计师事务所已制定了一种清晰的机制来解决专业意见的差异。当项目团队成员，项目质量审阅者或专业和技术部门成员之间存在未解决的专业差异时，您需要咨询专业和技术部主管。在解决专业意见的差异之前，不得发出报告。在2024年的年度审计过程中，会计师事务所就该公司的所有主要会计审计事务达成了一项协议，所有观点的差异都无法解决。 #

3。项目质量审查

在审计过程中，会计公司实施了完整的项目质量审查程序，主要包括对审计项目团队的内部审查和项目质量审查。 #

4。项目质量检查

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会计师事务所的质量控制部门负责监督质量管理系统和纠正的操作。 会计公司的质量管理系统的监视活动包括：测试质量管理中的关键控制点；检查质量管理系统范围内完成的项目；根据职业道德法规的要求，独立监视公司和个人；其他监控活动。在签署报告之前，请确保项目团队已根据项目质量管理要求完全，适当地实施审计程序。 #

5。质量管理缺陷的识别和纠正 #

to the of the of and audit , Firm has and in eight , the risk , and of the firm, , and and , , , and , and .这些系统和政策构成了会计师事务所的完整而全面的质量管理系统。基于此质量管理系统，会计公司在过去一年的审计过程中没有确定质量管理缺陷。

总而言之，在2024年的年度审计过程中，会计师事务所勤奋且负责，并有效地实施了所有质量管理措施。 #

V.审计工作计划

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在2024年的年度审计过程中，会计师事务所根据公司的服务需求和经过审计部门的实际情况制定了一项全面，合理且高度运营的审计工作计划。审计工作围绕经审计单位的审计重点，包括收入确认，成本会计，资产损伤，递延所得税认可，金融工具，合并陈述，关联方交易，租赁业务等。 #

会计师事务所与公司的审计工作充分合作，并完全满足了公司的报告披露时间要求。 会计师事务所已制定了详细的审核计划，并为预先检查和最终审查阶段制定了合理和有序的时间表，并能够按时按时提交所有工作。 #

6。信息安全管理

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公司清楚地规定了会计师事务所在就业合同中信息安全管理中的责任和义务。 会计公司已制定了系统的信息安全控制系统，该系统涵盖了档案管理，机密性系统，紧急处理和其他系统信息。在制定审计计划和实施审计工作的过程中，它还考虑了对敏感信息和机密信息的检查，处理，脱敏和存档管理，并且可以有效地实施。

7。冒险能力水平

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会计师事务所具有良好的投资者保护功能，并为认证的公共会计师购买了专业责任保险。专业保险的累积薪酬限额不少于2亿元人民币。购买专业保险符合相关法规。 #

在过去的三年中，实践中相关民事诉讼中的民事责任状况：

2023年9月21日，北京金融法院对勒夫信息技术（北京）公司（北京）有限公司的虚假陈述（以下称为LETV）证券[（2023）北京第74号 111]的责任纠纷作出判决合伙企业）共同承担共同的责任，对原告投资者的损失有多种责任，这些原告投资者在2011年3月17日（包括）和被告LETV范围的1％以内购买了LETV股票。瓦普天东会计师事务所（北京）有限公司和朗廷会计师事务所在收到判决后提出上诉。截至目前，此案仍处于第二个实例诉讼过程中。 #

Anhui 旅游发展有限公司 #

2025年3月

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