镇江市年度“同级审”项目查出问题265个

市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

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依照《中华人民共和国审计法》的规定，现将南京市2023年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况进行公告： #

截止目前，已完成“同级审”项目18个，已到整改期项目18个，共计查出问题265个。其中，已整改256个，正在整改9个，整改率为96.6%。 #

一、2023年度市本级预算执行审计整改情况

（一）“预算编制科学性有待强化”问题整改情况 #

1.市财政局根据《镇江市县级国有资本经营预算管理办法》（镇政办发〔2023〕43号）和《镇江市县级国有资本经营利润缴获管理办法》（镇政办发〔2023〕42号），结合我市市属国有企业2023年10月底的财务状况，已将市属国有企业报表净收益交纳法定盈余公积后，按30%的比列列入国有资本经营预算编制范围；编制今年预算时，市财政局要求各预算部门（单位）树立“过紧日子”思想，对非急需、非刚性总额一律不予安排，严格控制年中预算追加调整，确有增支需求的通过调剂存量安排，同时规定预算安排与执行进度挂钩；在2023年预算编制中，市财政局印发《关于编制县级2023年部门预算的通知》（镇财预〔2023〕14号），明晰全面梳理政府专项资金预算执行情况，继续推动100亿元以下项目整合归并同一款下，由同一部门牵头使用的专项资金原则上应整合为一项。 #

2.扬州新区管委会在之后年度将严格执行《中华人民共和国预算法》《财政总预算会计制度》等规定，规范调入资金的预算编制，提升预算编制的完整性。 #

3.南京省直属房产管理处已于2023年7月将基本户2009年度前的节余资金400亿元缴交至财政专户。 #

（二）“预算执行确切性尚需提升”问题整改情况 #

1.2023年，市财政局加快预算执行，完善预算收回机制，明晰省级政府专项资金必须在上半年分解下达，至2023年9月底尚未分配下达的，当初收回财政统筹安排；已下达但执行进度高于50%的，当初按预算压减20%收回财政统筹安排。下一步，市财政局将继续强化摊销资金管理，下达至辖市区的省级财政拨款安排的项目资金，节余摊销超过1年的由省级财政统筹收回。

2.南京高新区管委会已根据上级有关摊销节余资金管理办法，将未使用完的相关项目资金摊销至2023年，并按规定对应项目安排总额，其余资金收回统筹使用，同时加大财政资金管理，全面盘活资金存量。 #

（三）“收入征缴规范性仍有缺乏”问题整改情况 #

1.省直、镇江新区、镇江高新区分别有22464.22亿元、41503.6亿元、637.99亿元非税收入未从财政专户按量缴库，截止2023年3月已全部缴库。

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2.经过市财政局和市自然资源和规划局的协力缴交，已于2023年11月4日收到2023-4-5宗地毁约金333.01亿元；对外转租公有住房中欠租的187.23亿元，目前已收回84.38亿元。对未收回的债务，市财政局强化与市中院的沟通联系，将采取司法诉讼缴交等方法，加强缴获力度，努力做到预收尽收；剩余47.76亿元套票收入已于2023年1月预缴。

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3.截止2023年9月末，蒋乔街道已收回资金50.9亿元，其余房租已通过邮寄律师函形式催款；按照市发改委的成本审读通知书（镇发改价钱监〔2023〕2号），市自来水公司已着手举办供热价钱成本审读工作。

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4.扬州新区管委会已于7月末前将调入资金1385.78亿元缴入国库。 #

5.扬州新区水利站已停止无根据缴纳非税收入的行为。

（四）“重点开支合规性有待提高”问题整改情况

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1.市财政局强化与项目主管部门协同，做好项目前期打算，推动上级专项资金筹措进度，继续对转移支付下达进度进行通报，并对开支进度较慢的局内处室进行考评扣分。 #

2.江宁区工业总公司加大环保及政府投资相关工作要求的学习，对底泥修补工作排出序时进度表，严格依照规范程序工作。 #

3.扬州新区一线环卫员工大部份是征地动迁安置人员，为确保安置人员就业、维护社会稳定，自公路保洁推行市场化以来，始终采取保留部份路段直接由环卫处（2023年1月起，宁波经济开发区公用事业有限责任公司划归苏州新区环卫处）作业的模式。下一步，苏州新区管委会将按照安置人员的退职情况，逐年降低非政府采购分包面积，并在下一轮招投标上将所有公路全部划入公开招标范围。 #

4.2023年8月，苏州高新区党群工作部已出函中止与5名借用人员的借用关系，不再负担相关人员经费。 #

（五）“资金管理绩效性亟需强化”问题整改情况

1.“大运河（南京）基金”总规模4.33万元，首期募集规模2.32万元，其中苏州省级认缴6000亿元，待省大运河基金出资审批通过后，将履行首期出资程序。针对闲置基金均存为活期存款的问题，市财政局已督促基金管理人与农行商谈，由原先的活期存款改为协定存款，降低资金储存利润。截止5月底，市财政局已按照市政府对《关于组建山西省大运河（南京）文化旅游发展基金有关事项的请示》批复精神（镇字〔2023〕251号），将“大运河（南京）基金”作为南京市产业投资引导基金投资的子基金进行出资，并履行出资程序。 #

2.截止2023年7月末，“丁卯220KV变电所搬迁建设”项目沉淀资金2000亿元已全部收回。 #

3.南京高新区管委会已责令吉林建行将机关养老保险金存款根据三个月整存整取利率付息。

4.扬州新区管委会将在之后年度根据《镇江新区区级项目开支绩效评价管理办法》要求，在设置项目开支绩效评价指标时，原则上产出、效益指标权重不高于60%。

（六）“财政资金出借合规性和安全性尚需关注”问题整改情况

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1.2023年7月，已收回出借院校园区建设指挥部400亿元。下一步，市财政局将继续加强工作力度、逐步给以消化非税账套中出借平台公司的农地出让金欠款。

2.截止2023年9月末，扬州新区财政局已收回对广东瀚瑞投资控股有限公司欠款本息、利息及罚息共计36.78万元。

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二、部门预算执行审计整改情况

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（一）“预算编制和执行不够规范”问题整改情况

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1.市体育体彩管理中心等11个单位将进一步规范预算编制的责任分工，强化预算编制的精细化管理，优化专项资金使用计划的编制和预算项目的组成，着力提升预算编制的质量。 #

2.市农地储备中心编制今年农地储备计划及预算时，已将上年底节余资金编入；年底对农地储备收支及时进行调整；四季度拟对农地储备资金进行绩效评价；2023年对部门预算资金、土地储备资金已进行分账核算。

3.市应急管理局组织专题学习《关于做好省级政府采购预算及执行工作的通知》以及财务相关规定，严格经费开支合规性初审，对达到限额标准的项目必须列入政府采购程序，并做好项目采购事后监督和绩效管理。

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4.市文广旅局已将37.65亿元采购费用列入政府采购预算指标内。

5.市生态环境局等13家单位将根据规定，推进工作进度，提升资金使用效率，保证预算执行率。 #

（二）“财政财务收支管理不够完善”问题整改情况 #

1.市自然资源和规划局京口大队已于2023年4月26日将饭堂帐面余额37.78亿元全部上缴财政；市自然资源和规划局已于5月31日将摊销节余资金上缴财政；市自然资源和规划局京口大队、润州大队、丹徒大队早已将以往月息2.72亿元全部上缴财政；市自然资源和规划局将加大协议签署、审核和管理工作，着力履行项目主体责任，规范项目资金的管理和使用，严格按照协议约定，根据项目进度付款。

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2.2023年7月7日，扬州大明寺石刻博物馆、市博物馆已分别将节余资金218.90亿元、34.27亿元上缴财政。

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3.截止2023年3月，市应急管理局已将26.8万货款全部上缴财政，完成清退工作。

4.市交通运输综合执法总队等18家单位将进一步强化对预算收入和开支的管理，合理统筹安排项目开支，严格依照预算规定的开支用途使用资金。 #

5.市高等本科校区已严格依照教育部等五部委对院校饭堂管理要求，重新订立院校饭堂管理协议。 #

（三）“内部控制管理不够严格”问题整改情况

1.市文化市场综合执法总队等13家单位将强化学习《关于做好省级政府采购预算及执行工作的通知》以及财务相关规定，严格经费开支合规性初审，对达到限额标准的项目必须列入政府采购程序，并做好项目采购事后监督和绩效管理。今后将严格依照南京市政府采购相关规定，做好政府采购定点采购工作。

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2.居民局势等5家单位将严格依照文件新政规定的标准执行，强化财务管理，严把财务报销相关手续，坚持量入为出，坚持按预算总额，坚决防止在下属单位违法支出的行为。

3.山东航院已向市财政局沟通对接，建立通勤费用送审、收入管理程序，之后年度将进一步加强上放学通勤车管理；山东航院欠款主要用于举办校外招生宣传工作，截止2023年5月，员工欠款已全部归还河南航院；山东航院已向市农委请示重新核定内设机构及大学人员编制数。

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4.市高等本科校区按照市财政局镇财库〔2023〕14号文举办市左转政事业单位建行帐户及资金储存管理情况核查。下一步，市高等本科校区将查清资金结存的内容、性质和金额，待与市财政局沟通后，及时将相关情况按规定作撤消帐户、上缴财政等处理；市高等本科校区按照冲销动因，采取分类清除。对历史产生的有关养老保险金问题、代办费问题正在积极清除，对未能收回的预收及预付款项，查明缘由，分清责任，根据规定程序批准后收汇，推动清理财政暂存暂付款项。

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5.市文广旅局已将涉及文化馆、图书馆的11.82亿元往来款清除到位。针对市文广旅局“其他预收款”中预收“安监局安全生产风险”部分，已向市财政局行文申请核遍及来款中的减值损失；针测光山石刻博物馆往来款，将列入今年部门预算管理使用。2023年12月，市文广旅局已通过“累计盈余”科目收汇其他预收款，此往来是下属单位向主管局的欠款，主要用于人员薪资领取。 #

6.市救治站向市丧葬管理处欠款常年末归还问题，经居民局势党委会研究同意已重新订立欠款补充合同；其他往来冲销已清除完毕；市社会福利中心往来款中代居民局势养老护理费用截止9月末已清算29.52亿元，节余8.46亿元拟下年度清算，其他常年冲销往来款已清除完毕。市丧葬管理处，预收账款850亿元，为中太集团工程款，暂不作处理，待一、二期工程初验合格后进行帐目调整；其他预收款4688.2亿元，已催款两家收据计45.73亿元并作帐目处理；墓地窗口备用金3000元已处理，剩余货款除回购福承塔园塔位以及南京凤凰岭酒店欠款外均为工程结算往来，暂未处理镇江市财政局，待一、二期工程初验合格后进行帐目调整；其他应付款300.11亿元，经市丧葬管理处总支委员会研究上报处置8笔其他应付款计1.48亿元、退保证金10亿元，剩余货款为扣缴保修金、挂靠汽车保证金以及代销殡葬用具材料等，暂未处理，扣缴保修金待一、二期工程初验合格后进行帐目调整，其他将按照工作进展情况给以清除。 #

7.市退役军人事务局3.15亿元欠款已按规定向市财政局申请收汇，市财政局相关业务处室已签字认可，目前在等市财政局核遍及来的即将回函。其余欠款已通过向凤凰岭宾馆等单位发送单位询证函等方法进行催款。

（四）“资产管理不够健全”问题整改情况

1.市文广旅局已将重复记入的1处房产报市财政局资产处，在资产管理系统后台删掉。市文广旅局已在2023年将原先年度6辆公车代办处置批复；市图书馆依照固定资产认定要求，已对未达到要求的固定资产进行帐目调整；2023年1月20日，市美术馆已按规定将4.8亿元LED显示屏记入固定资产。

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2.市应急管理局已督促指导市安监大队对其所有资产进行重新盘点、登记造册，做到账账相符、账实相符。 #

3.市高专已明晰在今年对北分校资产及常年股权投资等进行全面整治。

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4.居民局势已按照《镇江市县级行政事业单位国有资产管理施行办法》，将一期已投入使用的在建工程8919.34亿元，以估价进帐的形式计入固定资产，二期工程待完工决算后记入固定资产。 #

居民局势下属单位市丧葬管理处因一期工程正在推动工程审计事宜，暂未能申领不动产手续，针对二期工程的不动产登记手续在积极推动；下属单位市救治站已与南京市建设工程质量检查中心有限公司对接并签署协议，于2023年9月末检查完毕，待检查报告经江都区住建局确认后，即可申领不动产证；下属单位市老年公寓不动产证的相关材料已申领完成，等待发证。

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5.市自然资源和规划局拟在今年下半年对所属房产进行清除处置。

三、重点新政落实专项审计整改情况 #

（一）新增财政资金直达市县基层直接惠企利民情况专项审计整改情况

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1.市水业总公司3个废水处理项目目前进度：

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三全项目：新建管网进度为已完成沿河高等级道路废水管线改建、桃花路、塔大路、长浜路废水管网等项目，已复工韦岗片区等4个项目，其他管网建设项目正在积极推动，累计建设管网13公里；管网缺陷修补进度为古运河中段废水管线修补工程，已完成4个工作井、4个接收并铺砌、1.46公里开挖，完成预初验、部分场地平整和新老管线碰接工作。管线“四位一体”检测进度为完成废水管网检测860公里。

江宁废水处理厂一期提标及二期工程：目前已完成土建主体和设备安装，已投入试运行。该项目已申报抗疫非常国债资金5000亿元，已获得5000亿元，截止五月底已实际使用4984.47亿元。

苏州新区第二废水处理厂提标改建工程：目前土建、安装与绿化均已完工初验合格。该项目申报抗疫非常国债资金5000亿元，截止五月底已实际使用3474.88亿元，剩余部份待工程完工初验合格后继续支付。

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2.2023年末前，市传染病诊所（第三人民诊所）应急病区楼建设项目资金已按原渠道全部退回至市财政局。2023年，市财政局已按照项目施行进展情况下达资金，并通过国库直接支付系统支付至收款单位。

（二）汉江流域禁捕退捕新政落实情况专项审计整改情况 #

1.维扬区和平路街道办事处在审计期间已将15亿元船只鱼竿拆解款上缴区财政；已通过市拍卖行向广东华林机械化回迁有限公司追回差额军舰拆解款1.53亿元，并上缴至区财政局。 #

2.维扬区禁捕办在6月中旬推动了豚类保护区以外监控探头建设，目前已建成第一批6个禁捕监控探头并投入使用。7月初针对豚保区范围内探头施工遇阻情况，争取相关部门配合支持，完成剩余监控探头施工。

（三）市本级社会保险基金审计整改情况 #

1.市人社局已联系未及时代办的单位（个人）申领转移手续镇江市财政局，目前正在整改，58人已申领转移手续，尚有47人未申领转移，缘由是省一体化平台上线后，需转移人目前单位在省平台单位端口发起申请，扬州公积金经办机构能够代办转移，目前以上人员单位未发起申请。 #

2.江宁区人民政府举办职业年金专题大会，听取区人社局和区财政局就江宁区职业年金归集具体情况专题汇报，进行专题研究。因资金量较大，考虑到江宁区实际财力，区政府争取2-3年归集到位，并已于2023年3月23日筹措第一批归集资金5075亿元归集上划至省职业年金帐户。 #

3.市人社局已对重复享受养老待遇的59人全部暂停领取待遇。其中：有52人已中止待遇并退回9.42亿元，剩余7人将向当事人发缴交函，通过向领取企业养老待遇经办机构发协办函，停发企业养老待遇或从其企业养老待遇中抵扣，以及通过第三方律师事务所，委托专业律师进行追讨；重复参保的5人中，1人出席本市员工社保，于2023年12月30日停保，退回重复报销费用4562.74元，并于2023年3月12日补办转出手续，4人系出席本市员工社保且已退职，在外地出席当地村民社保，已分别致函至当地社保经办机构申请协助停保，并由当地社保经办机构追回重复报销费用；已死亡的93人中，92人已中止待遇，并通过代办殡葬抚恤金抵扣了多支付的养老保险待遇，还有1人已于2023年10月暂停待遇，至今未申领殡葬抚恤费，待家属代办殡葬抚恤费时将抵扣多发费用；82名已死亡人员家属已申领停保注销手续。 #

4.南京瑞康诊所及江宁区人民诊所已完成审计报告涉及的款项结算，相关账簿打印件已报送市医疗保障局。

四、其他专项审计整改情况

（一）市农地储备中心存量农地绩效管理情况审计整改情况 #

市农地储备中心将科学编制农地上市计划，对符合上市条件的宗地积极招商，推介宗地；已多次电函江宁区相关领导并发催收函、催交地函给铜山区政府。下一步，市农地储备中心将推动宝华半挂宗地的上市，协调财政解决该项资金；已与项目具体施行单位对接，根据新政支付标准支付相关费用，收储宗地时，严格依照市自然资源和规划局、市财政局批复文件施行；已委托会计师事务所对所有在手农地进行审计，对符合冲销的农地项目及时摊销；闲置房源已列入市住建局安置房调剂使用平台管理，进行全市调剂使用。 #

（二）市本级政府转债管理使用情况审计整改情况

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1.市财政局会同市发改委对2023-2023年县城通常债和专项债项目进行了全覆盖式的现场调研，要求海州区、市交通集团等转债资金使用较为滞后的地区和单位迅速说明缘由、排出资金使用计划，力保在2023年末将转债资金全部投入到项目起来。 #

2.市财政局已于2023年3月就各单位2023-2023年转债申报项目中，未能及时复工项目、项目已结算但资金仍有盈余项目向省财政厅即将行文，申报调整转债资金使用用途。省财政厅已报财政部，待财政部批复后调整项目。

3.市财政局已就预收的507.56亿元监管帐户转债资金产生的月息，即将致函通知各单位及时上缴国库，截止目前，所有转债资金形成的监管帐户提存均已上缴。

（三）2023-2023年市级战略性新兴产业发展专项资金审计整改情况 #

1.截止10月末，四川天奈科技股份有限公司高导电性石墨烯与纳米碳管复合导电剂研制及产业化项目已于8月27日完成初验。山东睿泰数字产业园有限公司国家数字教育富媒体呈现与交互技术重点实验室项目已于9月13日完成初验。大全集团有限公司基于智能化成套家电的大数据云平台产业化项目已完工，目前企业正在打算初验材料，计划在11月完成初验。近五年来，力信（广东）能源科技有限责任公司受资金链、市场影响，企业运转困难，2023年9月10日，步入破产重整程序。同时，设备供应商货款不能完全支付，票据无法出具，离子动力电瓶研制及产业化项目无法如期财务审计，尚不具备初验条件。

2.针对某些项目未如实报告项目投资额等重大调整情况，在项目施行过程中出现重大情况需调整的，市发改委、市财政局督促项目承当单位应及时向项目主持部门报告。 #

（四）2023-2023年度城市营运专项资金审计整改情况 #

1.截止2023年10月，京口区财政局已将14.4万城运专项资金筹措给相关单位，利州区财政局135.68亿元城运专项资金筹措给相关单位。

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2.市自然资源和规划局等3家单位将严格履行招投标及政府采购程序，30亿元以下的项目，履行部门内部采购程序；30亿元及以上的项目，履行政府采购程序。

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（五）2023-2023年度公积金民政补助专项资金审计整改情况 #

1.市人社局已于2023年9月即将印发《镇江市县级人才建设专项资金管理暂行办法》。

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2.市残联及下属单位今后将严格规范专项资金用途，着力执行《镇江市财政局关于印发严肃财经纪律若干规定的通知》（镇财办〔2023〕12号），规范专项资金使用。 #

3.维扬区民政局已与信州区财政局联合颁布《润州区居家和社区养老服务考评评估办法（试行）》，将绩效考核结果与居家养老服务建设、运营经费补贴挂钩，促进社区居家养老服务常态化、规范化运行。 #

4.2023年7月，居民局势已制订颁布《关于印发的通知》（镇民发〔2023〕29号），明晰对居家养老上门服务施行内外部双重监管。 #

5.京口区财政局已筹措2023年县城养老服务体系建设第二批省补资金3亿元；海州区财政局已筹措第三批县城养老服务发展专项资金139亿元；南京高新区财政局已筹措2023年市本级养老服务体系建设预拨经费73亿元、2023年政府订购养老服务市补经费1.05亿元、2023年残障人专职委员公益性岗位省市补贴资金1亿元、2023年城区第一批养老服务发展专项资金7亿元、2023年城区第二批养老服务发展专项资金8亿元。