《商业汇票、、贴现与再贴现管理办法》发布

〔2022〕第4号

《商业本票承兑、贴现与再贴现管理办法》已经今年8月24日中国人民建行今年第7次行务大会审议通过和中国建行保险监督管理委员会审签，现予发布，自2023年1月1日起实施。

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人民建行局长易纲 #

银银监会主席郭树清 #

今年11月11日 #

商业本票承兑、贴现与再贴现管理办法 #

第一章总则

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第一条为了规范商业本票承兑、贴现与再贴现业务，依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国中国人民建行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业建行法》等有关法律法规，制订本办法。 #

第二条本办法所称商业本票是出票人签发的，委托付款人在见票时或则在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或则持票人的票据，包括但不限于纸质或电子方式的建行承兑支票、财务公司承兑支票、商业承兑支票等。

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第三条电子商业本票的出票、承兑、贴现、贴现前的背书、质押、保证、提示付款和追讨等业务，应该通过人民建行认可的票据市场基础设施申领。供应链票据属于电子商业本票。 #

第四条本办法所称承兑是指付款人承诺在商业本票到期日无条件支付本票金额的票据行为。

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第五条本办法所称贴现是指持票人在商业本票到期近日，贴付一定月息将票据出售至具有按揭业务资质机构的行为。持票人持有的票据应为依法合规取得，具有真实交易关系和债务债权关系，因税收、继承、赠与依法无偿取得票据的除外。 #

第六条本办法所称再贴现是指人民建行对金融机构持有的已贴现未到期商业本票给以贴现的行为，是中央建行的一种货币新政工具。

第七条商业本票的承兑、贴现和再贴现，应该遵守依法合规、公平自愿、诚信自律、风险自担的原则。 #

第二章承兑

第八条建行承兑支票是指建行和农村信用合作社承兑的商业本票。建行主要包括新政性开发性建行、商业建行和农村合作交行。建行承兑支票承兑人应在中华人民共和国境内依法筹建，具有银银监会或其派出机构颁授的金融许可证，且业务范围包含票据承兑。

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第九条财务公司承兑支票是指企业集团财务公司承兑的商业本票。财务公司承兑支票承兑人应在中华人民共和国境内依法筹建，具有银银监会或其派出机构颁授的金融许可证，且业务范围包含票据承兑。

第十条商业承兑支票是由交行、农村信用合作社、财务公司以外的法人或非法人组织承兑的商业本票。商业承兑支票承兑人应为在中华人民共和国境内依法筹建的法人及其分支机构和非法人组织。 #

第十一条建行、农村信用合作社、财务公司承兑人举办承兑业务时，应该严格审查出票人的真实交易关系和债务债权关系以及承兑风险，出票人应该具有良好资信。承兑的金额应该与真实交易关系和债务债权关系、承兑申请人的偿债能力相匹配。 #

第十二条建行、农村信用合作社、财务公司承兑的担保品应该严格管理。担保品为保证金的，保证金帐户应该独立设置，不得侵吞或随便提早支取保证金。

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第十三条建行、农村信用合作社、财务公司承兑业务应该列入存款类金融机构统一授信管理和风险管理框架。 #

第三章贴现和再贴现 #

第十四条商业本票的贴现人应为在中华人民共和国境内依法筹建的、具有按揭业务资质的法人及其分支机构。申请贴现的商业本票持票人应为自然人、在中华人民共和国境内依法筹建的法人及其分支机构和非法人组织。 #

第十五条申请贴现的持票人取得贴现票据应依法合规，与出票人或前手之间具有真实交易关系和债务债权关系，因税收、继承、赠与依法无偿取得票据的除外。 #

第十六条持票人申请贴现，须递交贴现申请、持票人背书的未到期商业本票以及才能反映真实交易关系和债务债权关系的材料。

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第十七条持票人可以通过票据经纪机构进行票据贴现询价和成交，贴现撮合交易应该通过人民建行认可的票据市场基础设施举办。

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第十八条票据经纪机构应为市场信誉良好、票据业务活跃的金融机构。票据经纪机构应该具有独立的票据经纪部门和建立的内控管理机制，具有专门的经纪渠道，票据经纪业务与自营业务严格隔离。票据经纪机构应该具有专业的从业人员。 #

第十九条转贴现业务根据人民建行和银银监会票据交易有关规定执行。 #

第二十条代办商业本票贴现业务的金融机构2024年银行承兑汇票承兑人是谁，可以申请补办再贴现业务。再贴现业务代办的条件、利率、期限和方法，根据人民建行有关规定执行。

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第四章风险控制

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第二十一条金融机构应该具备完善的票据业务管理制度和内部控制制度，审慎举办商业本票承兑和贴现业务，采取有效举措防范市场风险、信用风险和操作风险。

第二十二条商业本票的承兑人和贴现人应该具备良好的经营和财务状况，近来二年不得发生票据持续逾期或则未按规定披露信息的行为。商业本票承兑人对承兑的票据应该具备到期付款的能力。 #

第二十三条财务公司承兑人所属的集团法人应该具备良好的经营和财务状况，近来二年不得发生票据持续逾期或则未按规定披露信息的行为，近来二年不得发生重大违规行为，以及其他严重损害市场主体合法权益或社会公共利益的行为。

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第二十四条建行承兑支票和财务公司承兑支票的最高承兑余额不得超过该承兑人总资产的15%。建行承兑支票和财务公司承兑支票保证金余额不得超过该承兑人吸收存款规模的10%。人民建行和银银监会可以按照金融机构内控情况设置承兑余额与房贷余额比列上限等其他监管指标。 #

第二十五条商业本票的付款时限应该与真实交易的履行时限相匹配，自出票日起至到期日止，最长不得超过6个月。

第五章信息披露

第二十六条商业本票信息披露根据人民建行有关规定执行，应该遵守及时、真实、准确、完整的原则。

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第二十七条商业承兑支票承兑人和财务公司承兑支票承兑人应该根据人民建行规定披露票据主要要素及信用信息。建行承兑支票承兑人应该披露承兑人信用信息。

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第二十八条贴现人申领商业本票贴现的，应该根据人民建行规定核实票据披露信息，信息不存在或则记载事项与披露信息不一致的2024年银行承兑汇票承兑人是谁，不得为持票人申领贴现。

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第二十九条商业本票背书出售时，被背书人可以根据人民建行规定核实票据信息，信息不存在或则记载事项与披露信息不一致的，可以采取有效举措辨识票据信息真假及信用风险，强化风险防范。

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第三十条商业本票承兑人为非上市公司、在转债市场无信用评级的，鼓励商业本票流通前由信用评级机构对承兑人进行主体信用评级，并根据人民建行有关规定披露相关信息。 #

第三十一条票据市场基础设施按人民建行有关要求对承兑人信息披露情况进行检测，承兑人存在票据持续逾期或披露信息存在虚假、遗漏、延迟的，票据市场基础设施应依照业务规则采取相应处置举措，并向人民建行报告。 #

第六章监督管理 #

第三十二条人民建行依法检测商业本票承兑和贴现的运行情况，依法对票据市场进行管理。 #

第三十三条人民建行、银银监会依照法定职责对商业本票的承兑、贴现、风险控制和信息披露进行监督管理。人民建行对再贴现进行监督管理。

第三十四条票据市场基础设施和代办商业本票承兑、贴现、再贴现业务的主体，应该按规定和监管须要向人民建行和银银监会报送有关业务数据。