南京市国家税务局关于核定征收企业40企业所得税年度财务报表加载18增值

上海市国家税务局2009年8月14日目录TOC三．系统登陆10通过门户登陆10证书验证12四．怎么申报17报表加载18增值税申报20.2.1不含四小票及免抵退数据20.2.2含四小票及免抵退数据23.2.3出口企业27财务报表申报31.3.12005版月（季）度财务报表31.3.22005版年度财务报表34消费税申报年企业所得税申报38.5.12008年企业所得税A类申报表38.5.22008年企业所得税B类申报表39非市民企业所得税季度申报40.6.1据实申报企业40.6.2核定征收企业40企业所得税年度汇算清缴40.7.1通常企业40.7.2金融企业41.7.3事业单位、社会团体、民办非企业单位41.7.4存在关联方业务往来、境外投资或对外支付货款等事项企业41.7.5逻辑校准43.7.6企业所得税纳税申报附报资料44.7.7报表填写的注意事项45申报表介绍45需填写附录十二的情形45主附录的填写、修改次序45附录三填写说明45提示信息使用46下拉框使用46附录十一中怎样平添、删除企业47附录十一中有备注栏目48附录十二中怎样平添、删除企业4910)附录十二中关联关系类型可以多选4911)附录十二和其他主附录不在同一子模块5012)依据须要可以增减附录十二（8）5013)附录十二（2）不需手工填写51五．其它功能52报表保存与加载52报表复印53企业信息查询53报表数据查询54系统简介为进一步提升网上申报服务的效率和质量，减少前台办税人员的压力，便捷纳税人，进一步实现地税信息化建设与系统整合。 #

上海地税从大量认真细致的督查开始，历经立项、需求剖析、设计、开发、测试等阶段，与2007个月。和第一代网上申报系统相比，第二代网上申报系统具有两大特征：（1）纳税人无需安装顾客端软件，而是通过使用浏览器直接登陆系统、填表、申报，防止了安装顾客端软件带来的安装难、使用难、升级难的问题，另外市局后台的维护也相对简单；（2）考虑到我市的代账会计较多，经与开发公司的积极协商，增加了第二代网上申报系统对代理户的限制，一台机器在每位征期中可以为50户以内的企业进行申报。第二代网上申报系统具有愈发全面的申报功能，不仅增值税通常纳税人申报、消费税申报、企业所得税申报以外，还降低了小规模纳税人增值税申报以及年度汇算清缴功能。二．使用前打算1.1硬件要求假如须要使用第二代网上申报系统，必须满足如下硬件要求：硬件环境：以上PC兼容机，显存要求512M以上，硬碟要求100M以上剩余空间。网路环境：能以任何方式（拔号、宽带等）联接互联网。操作系统：/2000/XP繁体英文版，安装IE6.0(SP1)。注意：浏览器必须是IE6.0版本（并有SP1补丁）或以上的IE7.0版本。

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1.2浏览器设置第一次登陆第二代网上申报系统前，还须要对IE浏览器进行设置，降低信任站点以及设置控件安全性，否则不能正常打开报表。具体的设置方式如下：【第一步】打开IE浏览器，点击“工具”“选项”“安全”。选中“受信任的站点”栏目，图标选中后将呈现蓝底黄字状态，然后点击“站点”按钮，添加信任站点。【第二步】将网址“”用如图的形式添加到输入框中，此时别忘点击“添加”，最后再点击“确定”。注意：添加的站点是。【第三步】接出来设置控件安全级别。在“该区域的安全级别”栏中点击“自定义级别”。【第四步】在弹出的窗口中找到“对没有标记为安全的控件进行初始化和脚本运行”、“下载未签名的控件”、“下载已签名的控件”“显示混和内容”四项，设置为“启用”。注意：还是在“受信任的站点”栏目下。【第五步】点击“确定”键，保存退出。注意：使用前请卸载或关掉网路拦截助手软件。如：雅虎助手、3721上网助手等1.3密码获取注意：请按下述提示选择正确的密码获取途径。1.07年3月15日下午12点前已推行网上申报的用户，您登入网上上海地税进行申报的密码为20位注册授权码的后8位。

假如20位注册授权码遗失，请联系您的主管局税收管理员。2.07年3月15日下午12点前已推行电话申报的用户，您登陆网上上海地税进行申报的密码与您的电话申报密码相同。3.07年3月15日下午12点前既施行网上申报又推行电话申报的用户按第一种方式获取密码。4.其他用户通过登陆网上上海地税网站自行设置密码。设置密码的步骤如下：步骤如下：【第一步】登录网上上海地税访问“网上上海地税”首页，点击“用户登入”框的“用户注册”。【第二步】进入纳税人注册页面后，按照页面提示信息，依次在各输入框中正确输入纳税人辨识号、法人护照号、工商登记证号，确认无误后点击下一步递交上述验证信息，步入密码设置页面。【第三步】进入密码设置页面后，检测系统按照验证信息读出的企业信息，确认无误后输入并确认密码。【第四步】如果注册成功，您将见到如图的成功提示。注意：用户等待10分钟后即可通过您的纳税人辨识号和您刚申请的密码登入“网上上海地税”网站了，登陆方式请详见下一步“登录申报网站”。注意：1.申请密码时，尽量使用数字与字母混合的方法，防止简单密码的使用。2.提示成功后，纳税人需等待10分钟后即可通过纳税人辨识号和密码登陆“网上北京地税”网站。

3.“纳税人用户注册系统”只供没有登陆密码的纳税人使用。4.以上密码申请只能一次，请勿必记住申请成功的密码。若不慎忘掉密码，请速与主管局税收管理员联系。三．系统登陆1.4通过门户登陆通过门户登陆即：使用用户名、密码先登录“网上上海地税”，再从入口步入第二代网上申报系统。【第一步】通过浏览器访问“”,打开网上上海地税网站主页,输入企业的用户名(即您的纳税人辨识号)、密码（即您的网上申报密码）以及验证码（方框旁边的一组数字），点击“登录”按钮。【第二步】登录后，点击左上方的“纳税人”链接，步入纳税人栏目首页。【第三步】在该页面中可以听到第二代网上申报系统个入口，纳税人可以点击步入。注意：当门户网站出现问题未能登入的时侯，我们将启用应急页面，地址不变“”，同样可以通过如右图的登陆入口步入网上申报页面。1.5证书验证第二代网上申报系统将继续使用CA证书机制，保证数据传输的安全。CA证书相当于网上的身分证，它以数字签名的形式通过第三方权威认证有效地进行网上身分认证，帮助各个实体辨识对方身分和表明自身的身分，具有真实性和防推托功能。另外，还具有安全、保密、防篡改的特性，可对企业网上传输的信息进行有效保护和安全的传递注意：假如以前使用过第一代网上申报系统，则笔记本中早已安装了证书，该证书在一年有效期内可以继续使用，不须要重新安装。 #

当更换笔记本或重新安装操作系统后，必须再度安装证书；假如证书已过一年有效期，需更新证书。在同一台机器上为同一户申报时，证书只需安装一次。对于使用一台计算机申报多户时，每申报一户须要安装该户对应的证书，新安装后的证书将会覆盖前一户证书，新证书安装后请关掉所有浏览器页面，重新登入网上北京地税进行申报。在上一步“登录申报网站”成功后可见如右图：假如早已安装证书，请直接点击“进入浏览器申报”链接直接步入申报页面进行。若果是第一次登陆系统，但是未曾安装过证书，请点击“下载安装CA证书”的链接进行证书下载安装。步骤如下：【第一步】点击页面“下载安装CA证书(?http:?\/??\/?:85?\/?sb?\/?.do""?)”后，将出现证书下载页面。此时系统早已生成了证书，请点击“下载CA证书”。【第二步】此时将出现文件下载提示，为便捷起见，我们强烈推荐您直接点击“运行”。（。。。强烈推荐直接运行南京国税网上申报，下载证书一步究竟！。。。）【第三步】此时请您稍等片刻，系统会手动将证书下载到您的笔记本中，并提示运行。【第四步】点击运行后，将出现如下窗口，要求输入证书密码，在这儿系统会手动将证书密码输入在口令栏中，无需纳税人手工输入，只要直接点击“确定”即可完成安装。 #

注意：假如“输入证书安装口令”框中没有密码（通常不会出现此情况），您也可以复制证书下载页面上的密码（右图注释部份）提示，手工粘贴步入，进行安装。【第五步】安装完成后将出现以下页面。注意：当您本地没有正确安装CA证书时，验证将不会通过，系统将跳出如下提示，此时应当检测本机有没有安装CA证书、或者是否安装成功，因而须要重新下载安装CA证书(?http:?\/??\/?:85?\/?sb?\/?.do""?)。【第六步】证书安装成功后，点击“进入网上申报”链接，步入申报页面。注意：情况一：假如用户安装过证书，到证书有效期结束前须要更新证书，这么用户直接点击“更新CA证书”进行下载安装新证书，证书安装操作步骤同上第一步至第六步：情况二：假如用户想查看自己证书的有效期，可点击“查看证书有效期”：四．怎么申报在进行所有税种的报表填写时，请注意：1、数字颜色小提示只需填写红色数字框。2、报表填写讲次序请先依照次序填写附录，附录填写完成后再填写主表。3、主表汇总有根据在您填写完所有附录后，系统将手动将附录数据汇总于主表对应栏中，您无需进行任何操作，此时，假若您再对附录进行数据修改南京国税网上申报，主表对应栏也会手动进行相应修改，同样无需进行自动操作。 #

4、省时省费小技巧倘若您是拔号上网，按量计费的上网用户，当您步入报表填写页面（如右图）后，您就可以断掉网路，待报表全部填写完成后，再联接网路完成申报。其实，假若您是宽带包年用户，就无需多此一举了。5、报表保存好处多我们建议您在填写完每张表格后都进行报表保存，保存过的报表虽然遇见机器关机、断电等突发情况后，当您再度登陆申报页面时，填写的数据通过加载过程将仍旧存在。具体保存及数据加载方式详见第二代网上申报系统操作手册各税种分册棗“报表保存”及“报表数据加载”内容。6、申报成功可放心当您看到如右图的提示时，恭喜您，您早已申报成功了！此时，您可以毫不迟疑的将所有的申报页面关掉。1.6报表加载以上所有打算工作都完成后，您就可以步入网上申报系统进行报表填写了！纳税人第一次打开报表时须要耐心等待，由于机器须要手动下载安装报表控件以及申报表文件。报表填写及申报的具体方式详见分税种的说明。【第一步】点击“进入网上申报”。【第二步】弹出选择数字证书界面，选择自己的证书。【第三步】如果碰到右图提示请选择“是”。【第四步】进入操作页面，点击两侧联接打开相应的报表。【第五步】打开报表时须要耐心等待，由于机器须要手动下载安装报表控件以及申报表文件。注意：等待时间的长短由三个诱因决定：1.机器性能。2.网路状况。3.报表数目，中报报表打开时等待时间最长，中报报表由于最多。1.7增值税申报1.7.1不含四小票及免抵退数据点击右侧的“2003版增值税纳税申报表”进入增值税申报主页面。 #